MUMBAI: In einer ersten Anordnung dieser Art, die Auswirkungen auf Wirtschaftsprüfer haben kann, forderte Sebi am Montag Embassy Office Parks Management Services, das Embassy REITs verwaltet, auf, seinen CEO Aravind Maiya sofort zu suspendieren, weil er seine „Fit & Proper“-Kriterien für die Spitze nicht erfüllt Führungskräfte.
Die einstweilige Anordnung von Sebi basiert auf einer Anordnung der National Financial Reporting Authority (NFRA), die Maiya von der Prüfung auf berufliches Fehlverhalten im Zusammenhang mit einer unbefugten Umleitung von Geldern in Höhe von 3.535 Crore Rupien durch Tochtergesellschaften von Coffee Day Enterprises an verbundene Unternehmen untersagte. Zu dieser Zeit war Maiya Partner bei der KPMG-Tochtergesellschaft BSR & Co, die Coffee Day prüfte.
Als die Umleitung des Coffee Day-Fonds nach dem Selbstmord seines Hauptförderers VG Siddharta im Juli 2019 ans Licht kam, untersuchte Sebi die Angelegenheit und erließ im Januar 2023 eine Verfügung gegen das Unternehmen. Sie verwies den Fall auch an die NFRA, um die Rolle ihrer Prüfer und der Partner hervorzuheben, die das Unternehmen geprüft hatten.
In der 27-seitigen Anordnung von Ashwani Bhatia, einem Vollzeitmitglied bei Sebi, heißt es, dass es als Regulierungsbehörde für die Wertpapiermärkte und zum Schutz der Anleger von Embassy REIT verpflichtet sei, „sicherzustellen, dass die Geschäftsführung eines registrierten Vermittlers dies nicht tut.“ abhängig von einer Person, die wegen beruflichen Fehlverhaltens angeklagt wurde, das zur Verschleierung eines sehr großen Wertpapierbetrugs an einem börsennotierten Unternehmen unter seiner Aufsicht beigetragen hat.“
Die Investoren und Aktionäre von Coffee Day hatten sich auf den Abschlussprüfer, darunter Maiya, verlassen, um sicherzustellen, dass die Konten des Unternehmens ein wahrheitsgetreues und faires Bild der Finanzlage des Unternehmens vermittelten. „Indem er die (Maiya) übertragenen treuhänderischen Pflichten nicht erfüllt hat, hat er berufliche Inkompetenz und mangelnde Integrität an den Tag gelegt“, heißt es in der Sebi-Anordnung.
Sebi wies Embassy Office Parks an, Maiya zu suspendieren und einen Interims-CEO zu ernennen, bis eine weitere Anordnung vorliegt oder die NFRA-Anordnung aufgehoben wird. Bei der Anordnung handelt es sich auch um eine Mitteilung aus Anlass der Ausstellung an Embassy Office Parks, die innerhalb von 21 Tagen ihre Antwort einreichen kann.
Die Anordnung kann Auswirkungen auf andere Prüfer haben, die aus disziplinarischen Gründen oder wegen beruflichen Fehlverhaltens benannt wurden und mit anderen aufgeführten Unternehmen in Verbindung stehen.
