Ein britischer Hedgefonds-Händler wurde in Dänemark zu 12 Jahren Gefängnis verurteilt, nachdem er für schuldig befunden wurde, einen Steuerbetrug inszeniert zu haben, der die dänische Regierung mehr als 1 Milliarde Pfund gekostet hat.
Es ist die höchste Strafe, die jemals in Dänemark für einen Betrugsfall verhängt wurde.
Zusätzlich zur Gefängnisstrafe erhielt der Finanzier Sanjay Shah, der Gründer des in London ansässigen Hedgefonds Solo Capital Partners, ein dauerhaftes Einreiseverbot nach Dänemark und es werden Vermögenswerte im Wert von 1 Milliarde US-Dollar (7,2 Milliarden DKK) beschlagnahmt sowie ein Zeichenfolge von Eigenschaften.
Er hat angekündigt, gegen das Urteil Berufung einzulegen.
„Wir glauben, dass eine faire Chance besteht, dass der Oberste Gerichtshof zu einem anderen Ergebnis kommt, und natürlich hoffen wir auch auf ein milderes Urteil“, sagte sein Anwalt Kaare Pihlmann gegenüber der BBC.
Shah hatte den Gerichtssaal in einem dunkelblauen Kapuzenpullover und einer roten Weihnachtsmannmütze betreten.
Der 54-jährige Brite saß zwischen seinen Anwälten und war ruhig und mit ernstem Gesicht, als ein Richter das Urteil verlas.
Nanna Blach sagte dem Gericht, dass Shah eine „völlig zentrale und kontrollierende Rolle“ in einem Plan gespielt habe, der zu „ungerechten“ Zahlungen geführt habe, und fügte hinzu, dass das Verbrechen „akribisch geplant und organisiert“ worden sei.
Das Urteil kam nach einem vielbeachteten Prozess, der mehrere Monate gedauert hatte.
Die Staatsanwaltschaft hatte Shah vorgeworfen, der Drahtzieher eines sogenannten Cum-Ex-Systems zu sein, bei dem er eine Reihe komplexer Geschäfte nutzte, um zwischen 2012 und 2015 auf betrügerische Weise mehr als 1 Milliarde Pfund (9 Milliarden DKK) an Dividendensteuerrückerstattungen vom dänischen Finanzministerium zurückzufordern.
Shah hatte wiederholt jegliches Fehlverhalten bestritten und argumentiert, er habe eine Gesetzeslücke ausgenutzt. Seine Verteidiger hatten mehrfach versucht, die Klage abzuweisen.
Die dänische Staatsanwältin Marie Tullin erklärte gegenüber der BBC, dass die gegen Shah verhängte Höchststrafe „die außerordentlich hohe Summe, die Zeit, die das Ganze gedauert habe, und seine Rolle bei der Bewältigung dieses Betrugs gegen den dänischen Staat über mehrere Jahre hinweg widerspiegele“.
„Es ist mit Abstand das Größte [fraud] „Was die Höhe betrifft“, fügte sie hinzu. „Ich denke, auch das Urteil spricht für sich, denn es handelt sich um ein Verbrechen, das es in dieser Größenordnung noch nie gegeben hat.“
Vor seiner Verhaftung lebte Shah in Dubai, wo er Berichten zufolge dafür bekannt war, rauschende Partys zu veranstalten und Konzerte für seine Autismus-Wohltätigkeitsorganisation zu geben, bei denen große Prominente auftraten.
Er wurde 2022 verhaftet und im Dezember letzten Jahres von den Vereinigten Arabischen Emiraten an Dänemark ausgeliefert.
Laut Reuters florieren sogenannte Cum-Ex-Handelssysteme seit der Finanzkrise 2008, wobei Deutschland, Belgien und Dänemark zu den am stärksten betroffenen europäischen Ländern zählen.
Bei den Systemen handelt es sich in der Regel um den schnellen Verkauf großer Aktienmengen von einem Anleger an einen anderen unmittelbar vor der Zahlung einer Dividende, wodurch eine doppelte Geltendmachung der Quellensteuer möglich ist.
Zuvor hatte die dänische Regierung erklärt, Cum-Ex-Programme hätten sie mehr als 1,8 Milliarden US-Dollar (12,7 Milliarden DKK) gekostet. Shah war einer von neun britischen und US-amerikanischen Staatsangehörigen, denen Staatsbetrug vorgeworfen wurde.
Shah sieht sich außerdem einem parallelen Verfahren wegen Steuerbetrugs in London gegenüber, das von der dänischen Steuerbehörde eingereicht wurde und im April abgeschlossen werden soll.
Als er in Begleitung von Polizeibeamten das Gericht verließ und wieder seine Weihnachtsmannmütze trug, lächelte Shah den Reportern zu und sagte: „Bis nächstes Jahr.“
